宗旨和

业务范围

宗旨：提供代账服务，加强教育经费管理。主要职责：代理教育系统各单位会计核算工作；整理提供代理单位的会计档案资料；办理其他有关会计核算业务等。

住 所

重庆市永川区枣园路26号

法定代表人

罗兰

开办资金

25（万元）

经费来源

财政补助

举办单位

重庆市永川区教育委员会

资产

损益

情况

净资产合计（所有者权益合计）

年初数（万元）

年末数（万元）

65.52

71.25

网上名称

重庆市永川区教育经费核算中心

从业人数

12

对《条

例》和

实施细

则有关

变更登

记规定

的执行

情 况

无变更事项.

开

展

业

务

活

动

情

况

2016年，会计核算中心在区教委的关怀和正确领导下，在教委各科室的大力支持和配合下，我们坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以党的十八大精神为指针，认真贯彻落实党的群众路线教育实践活动，边工作边改进边完善，与时俱进，开拓创新，加强内部管理，规范会计基础工作，强化会计审核和监督，提升财会服务水平，经过全体干部职工的共同努力，圆满完成了全年工作任务。现将主要工作情况汇报如下： 　　一、加强财务审核监督，严格财政支出管理 目前纳入会计集中核算的单位共有168个，包括中小学、幼儿园、特教、教管中心和教育工会，规范设置核算账套357套，其中行政账168套，基建账133套，在为政府和单位节减了行政运行成本的同时,随着新建学校和幼儿园的增加，核算中心业务处理工作量也逐年增加，在艰巨而重大的任务和责任面前，我们坚持为人民服务的宗旨，把财务审核监督与部门预算、政府采购、“收支两条线”管理、国库集中支付、国有固定资产管理等业务与之相对应的政策法规制度结合起来，对核算单位的会计业务实施全过程监督，按照有关制度和规定，形成有效的监督机制。 一是严把报账“受理关”。在报账受理过程中，从原始凭证把关入手，做好源头监管，对不准确、不完整、应补充和更正的凭证予以退回，要求纠正和补充后再报账，并向财务管理员员做好业务辅导及解释工作。 二是严把报账“政策关”。会计集中核算是一项政策性很强的工作，我们严格按照有关财政财务法律、法规和制度，严把“政策关”，对单位未按规定办理政府采购手续的支出事项不予受理；坚决杜绝单位坐收坐支现象发 生，对纳入部门预算的单位严格按照预算支出，绝不允许预算、支出“两张皮”，更不允许超预算支出现象出现；对试点实行国库集中支付的单位，必须按照国库集中支付程序，严格支付行为，保障资金安全运行；对符合国有固定资产标准的教委直接采购的调拨单必须入固定资产账，并指导学校资产管理员也要一一对应入账。对报毁、报损的固定资产和低值易耗品必须履行合理手续，根据相关文件作好固定资产的减少账务处理。确保了国有资产的安全、有效使用。 三是严把会计“监督关”。全年共纠正和退回不合规支出 295 笔，涉及金额达 88 万元。加强财务审核监督，杜绝违规违纪行为的发生，提高了财政性资金的使用效益。 二、加强会计基础工作，提升会计服务质量 　　1、认真做好凭证录入、报表打印工作，及时向单位报送会计报表，加强了会计报表分析工作，有效提高会计信息质量，为政府部门宏观决策、预算单位财务管理提供了准确的信息资料；按规定做好会计档案装订和顺利移交工作，确保会计档案管理安全无损，中心在没有影响正常报账的情况下，面对时间紧任务重，在规定的时间内，齐心协力保质保量将168个核算单位的总分类账、收支明细账、往来明细账、固定资产明细账全部打印完毕并装订成册，共计207册，整理装订会计凭证3599本；及时做好银行存款对账工作，保证资金安全无误。 2、正确处理服务与监督的关系，促进经济和各项事业的发展。在实际工作中，我们一是完善服务制度，寓监督于服务之中，进一步规范服务用语，提供优质服务，实行预约服务，划分时段服务为报账人员提供更全面服务； 在搞好核算服务的同时，帮助核算单位做好财务分析服务，协助单位编报年初预算和年终决算报表，加强沟通了解，解释政策，当好理财参谋。一是协助学校准确编制2017年部门预算，二是认真编制2016年“一决一统”工作 即汇同各单位财务人员搞好2016年度各部门决算和教育经费统计工作，于2016年元旦开始，按规定时间完成任务，做到“内容完整，数据真实、准确，报表及时、完善”，为教育改革发展提供依据。 三、深入基层学校，检查指导财务工作。 随着党的群众路线活动有效开展及扎实推进，为切实增强活动的针对性和实效性，通过下基层学校更加全面地为核算单位提供优质服务。 一是配合财务审计科的工作，一起对学校食堂财务管理进行深入了解，调查，加强管理，及时发现问题及时纠正。 二是配合建管办对基建专项进行实地查证，并严格按照建管办的审批金额进行付款转账工作。 三是为规范基层学校财务工作出主意，想办法。对学校的困难征求意见建议，对征求到的意见的汇总及梳理，使中心了解到工作存在的问题及下一步工作开展方向，中心将会以全心全意为核算单位服务，想单位之所想，解单位之所急为工作方针，长期以往的将党的“两学一做”活动要求落到实处，使中心工作更好、更快的发展，将服务意识提高到新的高度。 　　四、加大专项资金监管力度，保证资金安全有效运行 　　根据专项资金的性质归口设立基建专户，实行“专户储存、专户管理”模式，目前共建立基建资金专户133个。中心工作人员对专项资金使用要求，经常与中小学沟通，及时进行交流，对本年度发生的专项资金严格按资金用途支付使用，确保专款专用。 1、加强民生专项资金管理，安葬抚恤金、生育补助、工伤补助、公务员医保补助及时转款发放。对于养老保险、住房公积金、失业保险、工伤保险、生育保险与职工切身利益紧密相关的五险一金，每月按时扣缴，并对各单位上报人数进行认真核对，同时针对公务员医疗补助发放单返回时间较长的情况，实行特事特办，采取优先通知发放，切实保证各类医保补助金及时、足额发放到每一位生病住院的教职工手中。对于年终奖励性绩效工资、在职人员绩效考核奖和离退休人员健康休养费都按规定按时合规发放。 　2、加大对学生补助资金发放的监管力度 根据贫困生补助资金使用管理要求，对义务教育阶段贫困生补助、义务教育阶段贫困寄宿生补助、高中阶段贫困生补助、普惠幼儿补助的发放及时准确，在这些专项资金的发放过程中，经过资助中心、核算中心、教管中心层层把关，中心工作人员对发放的人数进行认真清点核对，保证这些补助款在足额、及时的发放的同时，不发生任何错误。 对于义务教育免作业本费、饮奶款、爱心午餐、保安服务费等专款设立项目支出科目单独核算。支出严格按照资金使用要求进行审核、监督。其他如师生的校方责任险、女职工保险、特病保险费都先付款后收发票，保证特事特办，及时办结。 　3、严把基建工程款支付关 中心对各单位含有基本建设账户支出需要严格审核监督，对新建工程要求工程单位必须提供工程招投标书、工程预算，并按照资金管理规定，根据建管中心和计财科审核通过的拨款通知书，逐时段进行开具发票进行付款；在工程竣工时要及时提供工程决算，并及时对暂付工程款进行审核、清理。对资金的入账必须附有下达文件及指标。 五、强化学习考勤制度，规范会计集中核算 　　今年以来，我们按照党的群众路线教育实践的要求，构建和谐机关，进一步加强学习、严格考勤考核，有事外出要写请假条，并自觉在外出去向公示栏上公布，严明了纪律，增强了时间观念。开会学习新制定的关于教委机关事业单位慰问职工办法的新规定，学习了新的《中小学财制度》、《加强离退休活动费和福利费的通知》，以及政府采购等相关财经文件。同时也学习了《教委机关工作规程》等相关纪律要求的文件。为适应新的财经改革的需要，配合进一步深化国库集中支付改革制度的实施，组织学习了《永川区深化国库集中支付制度改革实施方案》和《永川区区级财政资金国库集中支付管理办法》等相关文件，并参加了教委举办的会计继续教育培训以及财政局举办的国库集中支付大平台财务系统管理培训两次，为国库集中支付改革的顺利进行打下了坚实的基础。通过学习，完善了业务流程和各岗位操作规程，形成了核算中心工作环环相扣、严密高效的工作作风。这些规章制度确保了会计集中核算程序严密、有规可依，有章可循，也为核算中心业务工作规范运作，照章办事，实现廉洁、高效、文明服务提供了有力的保障 　　

相关资质认可或执业许可证明文件及有效期

无

绩 效 和受奖惩及诉讼投诉情 况

无

接受捐赠

资助及使用 情 况

无